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금융 열람실

IRP 개인형 퇴직연금 세액공제 혜택 및 운용 방법 (vs. 연금저축)

by 오월구일 2023. 8. 31.

안녕하세요 오월구일입니다. 오늘은 IRP 개인형 퇴직연금에 대해 알아보겠습니다. IRP가 무엇인지, IRP의 세액공제 혜택은 어떻게 되는지, IRP를 어떻게 운용하면 좋을지 등 IRP의 A to Z까지 확인해 보겠습니다. IRP와 유사한 연금저축과 비교하며 알아볼 예정으로 관심 있으신 분들은 오늘 포스팅 참고 부탁드립니다. 

IRP-개인형-퇴직연금-A-to-Z-썸네일
IRP 개인형 퇴직연금 A to Z

 

IRP 개인형 퇴직연금이란?

IRP란 'Individual Retirement Pension'의 약자로 '개인형 퇴직 연금'을 의미합니다. DB, DC와 함께 퇴직연금의 한 종류로 이름 그대로 개인이 운용할 수 있는 퇴직연금이라고 생각해 주시면 될 것 같습니다. 개인연금 중 하나인 '연금저축'과 거의 동일하게 세액공제 혜택이 있다는 것이 특징으로, 소득이 있는 사람은 누구나 가입이 가능합니다. 이제 IRP에 대해 더 자세하게 하나씩 알아보겠습니다.

연금저축에 대해 더 자세히 알아보고 싶으신 분들은 아래 포스팅 참고 부탁드립니다.

연금저축 알아보기

 

목차

     

     

    IRP 계좌를 개설해야 하는 이유

    IRP 계좌를 개설해야 하는 이유는 크게 '퇴직금 수령''개인의 노후 준비' 두 가지입니다.

     

    회사 퇴직금 수령

    회사를 다니고 계시는 분들이라면 회사를 퇴직할 때 IRP 계좌가 필수로 필요합니다. IRP로만 퇴직금을 수령받을 수 있기 때문입니다. 퇴사하시면서 IRP 계좌로 수령받은 퇴직금은 한 번에 출금하여 사용할 수도 있고, 계속 보유하다 나중에 연금으로 신청할 수도 있습니다.

     

    개인 노후 준비

    IRP 계좌를 개설해야 하는 또 다른 이유는 개인의 노후를 준비하기 위해서입니다. 평균 수명은 100세까지 늘어났지만, 평균적인 은퇴 시기는 길어봐야 60세입니다. 따라서 우리는 은퇴 이후의 40년을 살아가기 위한 노후 자금이 필요합니다. 이를 위해 미리 노후를 준비해야 하고, IRP 계좌를 이용하면 연금을 저축함과 동시에 세액공제 혜택까지 받을 수 있습니다. 따라서 IRP는 연금저축과 더불어 노후 준비의 좋은 선택지가 될 수 있습니다.

     

    IRP 세액공제 혜택

    IRP의 세액공제 혜택은 연금저축과 거의 유사합니다. 2023년 기준으로 IRP의 세액공제 한도 금액은 연 900만 원입니다. 이 900만 원에는 연금저축 세액공제 한도도 포함하고 있습니다. 즉, 연금저축의 최대한도금액인 600만 원을 이미 납입하신 분들이라면, IRP 계좌만으로 최대 얻을 수 있는 세액공제 한도 금액은 300만 원이 됩니다.

    IRP-세액공제-금액-한도
    IRP 세액공제 금액 한도

    세액공제율은 연소득에 따라 차이가 있습니다. 연금저축과 동일하게 총 급여 5,500만 원 이하는 16.5%를 세액공제받을 수 있고, 5,500만 원 초과하는 경우에는 13.2%의 세액공제를 받을 수 있습니다.

    IRP-세액공제-혜택
    IRP 세액공제 혜택

     

    IRP 운용 방법

    IRP는 운용 방법에서 연금저축과 차이가 있습니다. 연금저축은 가입한 금융사마다 운용할 수 있는 상품이 다르지만, IRP는 하나의 계좌에서 여러 상품들을 운용할 수 있습니다. 예금, 채권, 적금, 펀드, ETF, 리츠 등 다양한 상품군에 투자가 가능합니다. 단, 주식과 같은 위험자산은 계좌 전체 자산의 70%까지만 투자가 가능합니다. 개인의 노후를 준비하기 위한 목적의 계좌이기 때문에 어느 정도 강제로 자산 분배를 하도록 만들어 두었다고 볼 수 있습니다.

     

    위험자산 70% 운용 방법

    IRP를 운용할 때 안전자산 30%는 예금, 채권에 투자하고, 위험자산 70%는 국내상장 ETF에 투자하는 사람들이 많습니다. 계좌의 수익률을 극대화하기 위한 방법으로 특히 S&P 500, 나스닥 100과 같은 ETF 상품을 많이 선택합니다. 전 세계적인 기업들에 투자하는 이러한 ETF들은 장기간으로 봤을 때 꾸준히 우상향 하기 때문에, 길게 가져가는 연금 계좌의 목적과 잘 어울리기 때문입니다.

    국내 상장된 S&P500 ETF 상품들이 궁금하신 분들은 아래 링크 참고 부탁드립니다.

    국내 상장 S&P500 ETF 알아보기

     

    IRP 연금 수령

    IRP는 퇴직 '연금'이기 때문에 개인이 연금 및 세액공제를 위해 저축한 금액은 연금을 수령하는 시기까지 출금이 불가능하다고 생각하셔야 합니다. IRP 계좌 가입 5년 이상의 만 55세부터 연금 수령이 가능하고, 연금 수령 시에는 연금소득세를 걷어가게 됩니다. 연금 세율은 연금 수령 나이에 따라 다릅니다.

    IRP-연금-수령-시-세금
    IRP 연금 수령 시 세금

    연금은 최소 10년 이상에 걸쳐 나누어 수령해야 하고 정액, 또는 정률을 선택하여 수령할 수 있습니다.

     

    IRP의 장점과 단점 (vs. 연금저축)

    마지막으로 연금저축과 비교하여 IRP 계좌의 장점과 단점에 대해 알아보겠습니다.

     

    장점

    우선 장점으로는 세액공제 한도금액이 900만 원으로 연금저축 600만 원보다 크다는 점이 있습니다. 노후 준비에 진심이신 분들은 세액공제 한도 금액이 더 큰 IRP 계좌를 적극 활용하면 좋을 것 같습니다. 또한 운용할 수 있는 상품군이 다양하고, 그중 30%는 안전자산에 투자해야 한다는 점도 장점으로 볼 수 있습니다. 나의 노후를 위한 소중한 금액을 시스템적으로 비교적 안전하게 운용할 수 있기 때문입니다.

     

    단점

    IRP만이 가지고 있는 단점도 분명 존재합니다. 우선 퇴직연금 수수료입니다. 개인연금의 일종인 연금저축과 달리 IRP는 퇴직연금의 한 종류입니다. 따라서 운용관리 수수료와 자산관리 수수료라고 하는 퇴직연금 고유의 수수료가 붙게 됩니다. 몇% 안 되는 수수료이지만 몇십 년간 운용하는 연금계좌의 특성상 이는 확실히 단점으로 작용할 수 있습니다. 또한 IRP 계좌를 중도 해지하게 된다면, 계좌 총저축액의 16.5%의 기타 소득세를 부과하게 됩니다. 따라서 길게 가져갈 수 있는 금액만큼만 개인의 상황에 맞게 IRP 계좌를 활용하시는 것이 중요합니다.  

     


    오늘은 IRP 개인형 퇴직연금 계좌에 대해 알아보았습니다. IRP 계좌의 세액공제 혜택과 운용 방법, 연금저축과 비교했을 때의 장, 단점까지 확인해 보았습니다. 노후 준비를 걱정하고 계셨던 분들이라면 IRP 계좌는 확실히 좋은 선택지 중 하나가 될 수 있다는 생각이 듭니다. 이상으로 오늘 포스팅은 마치겠습니다. 감사합니다.

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